wp.pl
wp.pl
Najpopularniejszy w Polsce portal o finansach i biznesie
Forum Forum podatkowePIT

Podatkowa pułapka przy sprzedaży mieszkania

Podatkowa pułapka przy sprzedaży mieszkania

skomentuj
Wyświetlaj:
Maga866 / 87.207.175.* / 2017-02-15 16:55
Witam, czy w taki sposób można uniknąć zapłaty podatku ze sprzedaży nieruchomości: posiadam mieszkanie nr 1 kupione na kredyt. Chcę je sprzedać z nadwyżką i dodatkowo spłacić kredyt. Przed tym jednak planuję zakup większego mieszkania nr 2 też na kredyt. Czy jeśli przeznaczę nadwyżkę ze sprzedaży mieszkania nr. 1 na cele mieszkaniowe dla mieszkania nr. 2 - remont plus częściowa spłata nowego kredytu, to uniknę zapłaty podatku? :)
wiwan / 2017-02-15 19:14 / Tysiącznik na forum
Zdecydowanie cele jakie jakie wymieniła Pani w stosunku do mieszkania nr 2 tj. jego wykończenie oraz spłatę części kredytu zaciągniętego na jego nabycie będą celami mieszkaniowymi pozwalającymi uniknąć/zmniejszyć PIT od dochodu ze sprzedaży mieszkania nr 1, która nastąpi jak rozumiem przed upływem 5 lat podatkowych jego posiadania.

ALE podkreślmy:
- koszty wykończenia mieszkania nr 2 muszą być poniesione NIE wcześniej niż data sprzedaży mieszkania nr 1,
- kredyt na mieszkanie nr 2 musi być zaciągnięty PRZED dniem uzyskania zapłaty za mieszkanie nr 1
piotr PG / 78.9.185.* / 2017-01-15 15:22
witam, moja mama sprzedała mieszkanie za 124 tysiace złoty, 10 tysięcy otrzymała w gotówce jako zaliczke, potem przy akcie notarialnym dostała przelewem dalsze 114 tysiące. przekazała mi całą kwotę, tylko 10 tysięcy z reki do ręki, a 114 tysiecy przelewem, i na taką kwotę 114 tysiecy zrobiliśmy umowę darowizny. teraz mama boi sie o te pozostałe 10 tysięcy że bedzię ścigać ja skarbówka. byliśmy u prawnika i on mówił że umowę darowizny podpisujemy tylko na kwotę wykazaną w przelewie, czyli 114 tysiecy, a 10 tysiecy w gotówce nie wykazujemy w darowiżnie. czy ten prawnik miał rację czy te 10 tysiecy też musimy wykazać jako darowizna?
wiwan / 2017-01-15 19:47 / Tysiącznik na forum
To jest kwestia podatku od spadków i darowizn, a nie PIT od sprzedaży mieszkania.
Prawnik gamoń. Jedną z naczelnych zasad jest niepoświadczanie... nieprawdy. Zatem skoro darowizna była na 124 000 zł, to czemu służy kłamstwo w dokumencie ?

Przy darowiźnie pieniężnej:
- nie ma w ogóle obowiązku umowy pisemnej
- nie ma obowiązku przelewu.

Przelew jest wymagany, jeśli obdarowany chce skorzystać ze zwolnienia od podatku od spadków i darowizn.

Wprost z Ustawy zatem teraz wynika możliwość zwolnienia Ciebie z tego podatku, jeśli jeszcze nie minęło pół roku od darowizny i zgłosisz ją na SD-Z2 s swoim US.

I jest też orzecznictwo, które mówi, że nawet jeśli sam sobie owe 10 000 wpłacisz na konto, to też będzie spełniona przesłanka zwolnienia podatkowego.

NP. NSA z 9.03.2011 r. Sygn. II FSK 1953/09
wojtekabs / 109.95.204.* / 2017-01-10 15:39
witam. czy mozna uniknac placenia tych 19% stajac sie wspolwlascicielem innego mieszkania ? pozdrawiam
wiwan / 2017-01-11 11:26 / Tysiącznik na forum
Tak. Współudział też jest formą własności, więc nabycie ułamkowego udziału też jest wydatkowaniem na własne cele mieszkaniowe.

Zresztą słowo sformułowanie : nabycie "części" lub "udziału" wprost pada w kluczowym tu art. 21, ust. 25 ustawy o PIT, który precyzuje zasady zwolnienia z art. 25, ust. 1, pkt. 131.

Oczywiście kwota wydatkowania na potrzeby ustalenia stopnia zwolnienia jest proporcjonalna do nabytej części/udziału.
AndrzejAndrzej / 176.23.219.* / 2016-12-25 14:11
Witam, w 2006 zakupiłem mieszkanie nie podając źródła uzyskania dochodu (urząd nigdy o takie źródło nie zapytał).

Chciałbym sprzedać to mieszkanie w 2017 roku. Uzyskam w ten sposób przychód nie podlegający opodatkowaniu. (sprzedaż mieszkania po upływie więcej niż 5 lat od nabycia).

Pieniądze ze sprzedaży tego mieszkania być może przeznaczę na zakup nowego mieszkania.

Moim źródłem pochodzenia pieniędzy będą wówczas środki uzyskane ze sprzedaży mieszkania w 2017 roku.
Ile kroków wstecz może zrobić urząd? Czy urząd może zapytać o źródło pochodzenia majątku na zakup tego mieszkania w 2006 roku?
wiwan / 2016-12-28 08:36 / Tysiącznik na forum
Nie chodzi o kroki ale okres wyrażony w latach.

Zobowiązanie podatkowe z tytułu opodatkowania nieujawnionych źródeł przychodu nie powstaje, jeżeli decyzja ustalająca to zobowiązanie została doręczona po upływie 5 lat, licząc od końca roku kalendarzowego, w którym powstał obowiązek podatkowy w tym zakresie.

Zatem nawet jeśli nieruchomość została zakupiona za pieniądze ze źródła nieujawnionego, nieopodatkowanego mimo że był taki obowiązek to jest za późno na wydanie decyzji ten dochód opodatkowującej.
piotr 2197 / 176.221.121.* / 2016-12-19 00:21
witam,
moi rodzice mają sprzedać swoje mieszkanie a pieniądze mają przekazać mi na rozpoczętą budowę domu (jest hipoteka). Z kolei oni przeprowadzą się na nasze mieszkanie na którym również jest hipoteka. Jakie akty notarialne musze przygotować i czy będę musiał płacić jakiś podatek w tej sytuacji?
Z góry dziękuję za komentarz
wiwan / 2016-12-28 08:42 / Tysiącznik na forum
Akty przygotowuje notariusz. Rodzice muszą sprzedać mieszkanie notarialnie, darowizna środków nie wymaga tej formy, wymaga zgłoszenia do us (SD-Z2), jeśli ma skorzystać ze zwolnienia z podatku do darowizny. Pozostaje kwestia tego, czy przeprowadzka rodziców ma wiązać się też z przeniesieniem własności. Darowizna dla nich też wymaga formy notarialnej i zgłoszenia jak wyżej (pół roku) w celu uniknięcia przez nich podatku od darowizny.
Notarialnie też musieliby kupić mieszkanie od Ciebie. Wtedy pojawi się 2% PCC.
Vmax / 87.205.60.* / 2016-12-15 23:39
Witam,
Sprawa wygląda następująco. 03.16r. kupiłem mieszkanie za 45 tyś(osoba fizyczna)miałem wynajmować ale trafił się kupiec to sprzedałem po miesiącu za 50tyś. Wiem że muszę zapłacić podatek 19% od 5 tyć czyli 900zł. Ale w tym roku mam okazje kupić nastepnę mieszkanie za 80 tyś oczywiście z myślą wynajmowania ale jak się trafi to sprzedać. Pytanie moje brzmi jeżeli zamiast wynajmować sprzedam te drugie mieszkanie w 2017r powiedzmy za 90tyś to w 2018r zapłacę tylko podatek od 10tyś i to będzie wszystko? Czy US jeszcze mi coś wymyśli. Czytam te różne wypowiedzi i spotykam się ze sformułowaniami "podatek Vat" lub "podatek dochodowy" czy to poprostu ludzie inaczej nazywają a chodzi o to samo czyli 19% czy są jakieś dwa podatki co trzeba będzie zapłacić ?
wiwan / 2016-12-28 08:30 / Tysiącznik na forum
Skoro z myślą o wynajmie, to ów zakup tegoroczny za 80 tys. NIE stanowi w żadnej części wydatkowania na inne własne cle mieszkaniowe, a więc nie zwalnia z PIT owego 5000 dochodu.
karlik 21 / 91.150.147.* / 2016-11-26 12:44
W 2016 otrzymałem mieszkanie w spadku po śmierci matki i w tym roku zamierzam go sprzedać tj, przed upływem 5 lat do końca kwietni powinienem się rozliczyć z US ale do tego czasu część tych pieniędzy chcę zainwestować z modernizację własnego mieszkania od jakiej kwoty będę musiał zapłacić podatek cz o obniżony o kwotę moich wydatków
wiwan / 2016-11-27 20:20 / Tysiącznik na forum
Od takiej części dochodu, jaka część przychodu nie zostanie spożytkowana na inne cele mieszkaniowe w ciągu '2 lat'.

Spożytkujesz 40% przychodu, do zapłaty będzie podatek od 60% dochodu.
karlik21 / 2016-11-29 12:22
Czy będę musiał po upływie 2 lat zapłacić odsetki karne za nie spożytkowanie całej kwoty np te 60% w jakiej wysokości i czy w każdym roku odsetki będą naliczane osobno
karlik21 / 2016-11-29 12:26
Odsetki karne od 100% przychodu czy od nie spożytkowanej tj 60%
wiwan / 2016-11-29 18:02 / Tysiącznik na forum
W PIT 39 deklarujesz kwotę dochodu jaka skorzysta ze zwolnienia z PIT. PIT 39 za rok 2016 ma termin 2.05.2017, bo 30.04 wypada w niedzielę.

Jeśli do 31.12.2018 r. Twoje wydatkowanie będzie mniejsze niż zadeklarowane- korekta PIT i do zapłaty podatek (19%) od RÓŻNICY dochodu zadeklarowanego do zwolnienia i dochodu rzeczywiście zwolnionego + odsetki od 3 maja 2017.

Oczywiście korekty można dokonać wcześniej gdy już z góry wiemy/ zakładamy/ że nie damy rady wydatkować tyle, ile zadeklarowaliśmy.
Joanna 1979 / 5.57.168.* / 2016-11-09 10:03
Witam
kupilam mieszkanie, na ktory zaciagnelam kredyt w wys 110tys. Sprzedalam to mieszkanie po 2 latach za 128tys, splacilam kredyt i zarobilam 15 tys, zl. Urzad Skarbowy zazyczyl sobie, abym przedstawila mu faktury na 128tys,twierdzac, ze nie interesuje ich, co zrobilam z gotowka. Czy nie powinnam przedstawic faktur na te 15tys ktore zarobilam? Prosze o pomoc
wiwan / 2016-11-10 17:28 / Tysiącznik na forum
Wg. tego m.in. wyroku :

I SA/Wr 2497/14 - Wyrok WSA we Wrocławiu z dn. 2015-02-13

...nie, tj. powinny być faktury wydatkowe na cały przychód, a więc 128 000 zł.

Bez tego ma Pani do opodatkowania 15 000 , czyli PIT w wysokości 2850 zł.

Posiadając faktury na część tj. np. na 15 000 do opodatkowania byłoby 15 000 X (113 0000 / 128 000) czyli 13 242 zł, a więc PIT 2516 zł
Joanna 1979 / 5.57.170.* / 2016-11-15 21:50
Mam uzbierane faktury na kwotę 87000, ile w takim razie muszę zapłacić Urzędowi Skarbowemu podatku?
--
Komentarz wysłany ze strony mobilnej
http://m.money.pl/
wiwan / 2016-11-16 11:42 / Tysiącznik na forum
913 zł* + odsetki od pierwotnego terminu na złożenie PIT za rok sprzedaży.

No właśnie, w którym roku nastąpiła sprzedaż ?

* stopień wydatkowania wynosi 87000/128000=0,67969,
czyli do opodatkowania 0,32031 dochodu, czyli 4805 zł. PIT to 19%
Dorota584 / 176.97.19.* / 2016-11-07 15:55
Witam,
mam pytanie.
Sprzedałam mieszkanie po rodzicach przed upływem 5 lat.Podarowałam między innymi również te pieniądze synowi na zakup mieszkania (zgłosiłam do US). Czy będę musiała zapłacić podatek od sprzedanego mieszkania.
wiwan / 2016-11-07 16:29 / Tysiącznik na forum
Po rodzicach - czyli odziedziczone jak rozumiem.

Jest więc w rozumieniu ustawy o PIT źródło przychodu, Pani jako podatnik ów przychód wykazuje, rozlicza dochód i co do zasady płaci podatek od tego Dochodu. Jest on do uniknięcia jak już w tym wątku 100 razy napisano, pod warunkiem przeznaczenia Przychodu ze zbycia w ciągu następnych dwu lat podatkowych na inne swoje cele mieszkaniowe. Przeznaczenie całego przychodu zwalnia z podatku cały dochód. Części Przychodu- odpowiednio- część Dochodu.

Darowizna dla syna, nawet z poleceniem zakupu nieruchomości NIE jest ww innym Pani celem mieszkaniowym.

PS. Syn, żeby teraz uniknąć podatku od darowizny powinien zgłosić ją w ciągu 6 miesięcy w swoim US. Darowizna nie do ręki ?
Vitr / 37.47.121.* / 2016-08-28 22:28
Mam pytanie czy jeśli przed upływem 5 lat od darowizny wniose swój udział do majatku wspolnego z mężem to będę musiała płacić podatek dochodowy?
wiwan / 2016-08-29 08:36 / Tysiącznik na forum
Nie. Ani mąż podatku od darowizn.

PIT w przypadku nieruchomości pojawia się przy uzyskaniu dochodu, a więc sprzedaży/zamiany, a nie darowizny.
Olaola971 / 88.220.129.* / 2016-08-09 14:51
Witam. W czerwcu umarla moja mama, była właścicielka mieszkania. Nie było żadnego spadku. Zrobiliśmy już podział z rodzeństwem każde dosstalo po 1/3. Chcieliśmy z moim mężem wykupić ich udziały i spłacić je kredytem . Wartość mieszkania to 150 tys zł. Dowiedziałam się ze rodzeństwo musialobu zapłacić podatek 19% od kwoty jaka od nas otrzymają czyli każde zostałoby po 50 tys i podatku zaplaciloby po 9500. Bardzo szybko chcą otrzymać pieniądze nie chcą czekać 5 lat ani nie chcą płacić podatku. Czy można jakoś to załatwić? Żadne z nich nie chce wydać pieniędzy na cele mieszkaniowe. Proszę o pomoc
wiwan / 2016-08-09 16:12 / Tysiącznik na forum
Tak, stawka podatku to 19% od dochodu. Można uwzględnić koszty nabycia (tu działu spadku) a potem sprzedaży- więc obniżyłoby to podatek z owych 9500 zł.

Należało.... zapytać o to przed działem spadku- bo gdyby tę kwestię uregulować w umowie działu spadku- to Pani spłaty na rzecz rodzeństwa w ramach przejęcia ich 2/3 udziałów byłyby wolne od PIT. O ile oczywiście spłaty byłyby o wartości rynkowej owych udziałów)
(tu np. wyrok WSA w Łodzi z 9 listopada 2011 r. – sygn. I SA/Łd 1173/11)

Teraz- to już zwykłe transakcje kupna- każde z rodzeństwa by uniknąć owego podatku musiałoby w ciągu "2 lat" od sprzedaży przeznaczyć całe swoje 50 000 zł na swoje inne potrzeby mieszkaniowe - zakup innej nieruchomości, remont już posiadanej, spłatę już posiadanego kredytu hipotecznego itd. aby całkowicie z PIT się zwolnić.
Olaola971 / 31.128.8.* / 2016-08-09 16:49
A gdybym o to zapytała przed działem spadku to jakby to wyglądało? Czy po tych 5 latach ja będę płacić tylko te 2 % pcc? Czy więcej?
wiwan / 2016-08-09 19:14 / Tysiącznik na forum
Napisałem przecież- nie byłoby kwestii PIT przy tej wymianie udziałów spadkowych na gotówkę.


2% PCC od kupna nieruchomości obciąża kupującego bez względu na to kiedy ją nabywa.
Olaola971 / 88.220.129.* / 2016-08-09 21:39
Dziękuję bardZo 😊
wiwan / 2016-08-11 11:14 / Tysiącznik na forum
Podział spadku jak rozumiem był notarialny, a więc nie ma kwestii składania SD-Z2 do swoich urzędów skarbowych przez każde z rodzeństwa.
marta1960 / 37.7.207.* / 2016-08-04 20:24
Witam serdecznie,
Odziedziczyłam nieruchomość po matce. Chcę ją sprzedać przed upływem 5 lat podatkowych.
Pieniądze ze sprzedaży chcę przeznaczyć m.in. na ocieplenie i remont elewacji domu, którego jestem współwłaścicielem (mam 1/2 nieruchomości, córka i syn posiadają po 1/4). Czy poniesione wydatki będą podstawą do zwolnienia z podatku od odpłatnego zbycia nieruchomości?
wiwan / 2016-08-05 09:53 / Tysiącznik na forum
Moim zdaniem połowa tych wydatków- czyli proporcjonalnie do udziału, bo remontem dotyczącym całości budynku zrealizuje Pani nie tylko swoje cele mieszkaniowe.

Oczywiście przy założeniu, że w ogóle tam Pani zamieszkuje/ będzie zamieszkiwać, zachowaniu terminu "2 lat" na wydatkowanie, złożeniu PIT- 39.


romankiewicz26 / 2016-07-28 23:52
Witam,
W 2011 roku jako małżonkowie kupiliśmy mieszkanie za 125 000. Akt notarialny składał się jednak z dwóch części. W pierwszej tylko mąż nabył nieruchomość do majątku osobistego, za fundusze pochodzące z majątku osobistego. W drugiej części mąż darował mi mieszkanie z majątku osobistego do majątku wspólnego. W 2013 roku sprzedaliśmy to mieszkanie za 160 000 i nie udało nam się wydatkować tej kwoty na inne cele mieszkaniowe. W jaki sposób mamy obliczyć teraz podatek, skoro mąż kupił sam mieszkanie, darował mi do majątku wspólnego i sprzedalśmy je razem?
wiwan / 2016-07-29 09:38 / Tysiącznik na forum
Proszę o doprecyzowanie. Mąż przekazał:
- mieszkanie (100%) do majątku wspólnego
- udział w mieszkaniu (xy %) do majątku wspólnego
- mieszkanie (100%) albo udział (xy%) Pani- do Pani majątku osobistego.

Bo "darował mi mieszkanie do majątku wspólnego" jest samo w sobie trochę sprzeczne.
EWA607 / 77.65.7.* / 2016-07-12 01:29
Proszę o pomoc.
w 2011 r. wraz z bratem dostaliśmy w spadku mieszkanie w spółdzielni mieszkaniowej po Ojcu. Po przejeciu spadku okazało się, że mieszkanie jest zadłużone w spółdzielni mieszkaniowej na ok 18 tys. z czego 13 tys juz u komornika. Dodatkowo musiałam spłacić kredyty ojca w różnych bankach. na kolejne kilka tysięcy zł.
Aby tego dokonać postanowiliśmy sprzedać mieszkanie za 100tys. zł, a uzyskany dochód poświęciłam na spłatę długów ojca i zostało mi ok 25 tys. Złożyłam PIT, że przeznaczę swoja część na cele mieszkaniowe. Oczywiście nie da sie kupić miszkania za 25 tys. Wieć wziełam kredyt na 120 tys + 5 tys zł wkładu własnego.
Dzisiaj Urzad Skarbowy wezwał mnie do przedstawienia dowodów wydatkowania tej kwoty.
Okazało się, że nie mogę rozliczyć się Aktem notarialnym w którym jest napisane, iż bank pożyczył mi pieniadze na zakup tego mieszkania. Co teraz mam zrobić. Z tych 25 tys co mi zostało 5 tys. dałam przedplaty na zakup tego mieszkania i 5 tys. na notariusza. 15 tys wydałam na remont mieszkania ale systemem gospodarczym czyli remontowała mi rodzina i znajomi,za prace płaciłam do ręki bez żadnych umów. Brakuje mi 40 tys. US grozi mi że jak nie przedstawię innych rachunków bede musiała zapłacić podatek od sprzedaży plus odsetki. CO mam robić prosze o pomoc wpadłam w jakąś pułapkę. W 2011 roku miłe Panie w US powiedziały ze takie rozwiązanie będzie ok. Dzis się okazuje, że jednak nie jest ok i mam płacić za to kare.
Czy jest wyjście z mojej sytuacji>?
Czy jeżeli mój mąż przed ślubem miał kupione inne mieszkanie w kredycie i w tym okresie kiedy ja musiałam wydatkować pienadze płacił kredyt, to czy te wydatki mogę zaliczyć na moje cele mieszkaniowe do rozliczneia z US?
Co mogę przedstawić zamiast rachunków?
Czy w grę wchodzą jakies umowy kupna sprzedaży rzeczy z tego okresu?
Czy robiona wycena mieszkania w momencie brania kredytu a wycena obecnego stanu może być takim dowodem dla US (wartość mieszkania po remoncie wzrosła)?
Inne pomysły??
Gosia859 / 78.88.161.* / 2016-07-26 11:25
Jestem w takiej samej sytuacji. Przez budowę domu metodą gospodarczą nie jestem w stanie udowodnić US , że środki ze sprzedaży mieszkania zostały w całości przeznaczone na budowę domu. Co zrobić w takiej sytuacji? Też myślałam o rzeczoznawcy.
ewelina_z / 2016-07-28 14:46
Opinia rzeczoznawczy nie jest żadnym potwierdzeniem wydatkowania na cele mieszkaniowe. Są interpretacje i wyroki sądów w tym temacie. Bo z opinii nie wynika konkretnie, kto poniósł wydatek, za co, na jaką kwotę i kiedy. Potwierdzeniem wydatkowania są imienne dokumenty typu: faktura, rachunek, umowa, potwierdzenie przelewu itd... Skoro chciała się Pani zwolnić z podatku to miała Pani obowiązek na każdy wydatek zbierać dokumenty. Skoro Pani tego nie dopilnowała to niestety trzeba zapłacić podatek. Czy było tak że ktoś coś Pani robił i nie wystawił rachunku, a zapłaciła mu Pani gotówką do ręki? Jeśli tak było to można by się jeszcze zastanowić czy ta osoba zgodziłaby się zeznać w US na piśmie, że wykonała taką i taką usługę i dostała od Pani konkretną kwotę pieniędzy - tylko tu należy się zastanowić czy ta osoba rozliczyła te pieniądze w swoim zeznaniu rocznym....
olabaranowska / 89.69.79.* / 2016-06-03 15:22
Witam mam pytanie jesli sprzedaje nieruchomosc i ta cala kwote z jej sprzedazy wydam na nowa nieruchomosc czy dostane zasilek rodzinny z mopsu bo tam brany jest pod uwage dochod z danego roku ze skarbowki
wiwan / 2016-06-03 16:44 / Tysiącznik na forum
To nie jest pytanie podatkowe, tylko o świadczenia rodzinne.

Proszę w tym samym wątku odnaleźć pytanie forumowiczki: "Anna679 / 88.220.43.* , które zdała 2016-03-09 20:01 no i moją odpowiedź na nie.
do początku nowsze
1 2 3 4 5
skomentuj

Najnowsze wpisy