Witam, podpisałem umowę o dzieło z firmą, której księgowość zachowywała się jakby podpisywali umowę po raz pierwszy.

Na początku nie wiedzieli, że istnieje coś takiego jak koszty uzyskania przychodu 50%, a następnie głupio zapytali się kto płaci podatek do US za umowę. Oczywiście, że oni.
Oni są firmą, ja nie.

Wątpię w ich kompetencję, dlatego chcę się upewnić, że pit-11 jaki mi wystawią będzie poprawnie uzupełniony.

Teraz sprawa taka:
Kwota brutto: 1100
Kwota netto: 1001
Dochód: 550,00
Podatek: 99,00


1 grudnia 2012r - podpisana umowa i zrealizowanie projektu graficznego.
7 grudnia 2012r - wpłacili mi pierwszą ratę (połowę kwoty netto) 500,50zł
któregoś stycznia 2013 chcą mi przelać drugą ratę czyli również 500,50zł

Teraz pytanie:
Czy pit-11 za 2012 ma zawierać?
Kwota brutto: 1100
Kwota netto: 1001
Dochód: 550,00
Podatek: 99,00

Czy może rozbije się to na 2 pity:

W tym roku za rok 2012 będzie pierwszy pit-11:
Kwota brutto: 550
Kwota netto: 500,50
Dochód: 275,00
Podatek: 50 (zaokrąglone 49,50)
(czyli połowa)

A w 2014 za rok 2013 będzie drugi pit-11:
Kwota brutto: 550
Kwota netto: 500,50
Dochód: 275,00
Podatek: 50 (zaokrąglone 49,50)
(czyli druga połowa)

Z góry dzięki za info