po pierwsze nie piszesz czy jest to nabycie towaru czy usługi - bardzo ważne.
co do zasady o ile masz nr. VAT UE musisz to rozpoznać jako wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów lub też jako import usług. Obie sytuacje skutkują wypisaniem faktury wewnętrznej i opodatkowaniem czynności podatkiem VAT należnym. Co do istoty jeżeli nabycie jest związane z wykonywaniem przez ciebie czynności opodatkowanych w tym samym miesiącu będziesz miał z tej faktury wewnętrznej podatek naliczony.
Jeżeli będzie to nabycie towarów wykażesz je w informacji podsumowyjącej, jeżeli zaś nabycie usługi to nie wykażesz.
W KPiR wykazujesz to w kwocie brutto stosując kurs z dnia poprzedzającego dzień wypisania faktury.
Podstawa dla faktury wewnętrzej ( VAT ) będzie kwota brutto.
Jak dostaniesz od GB korektę będziesz korygował.