Hmm. Pierwsze pytanie czy firma i wasz kontrahent jest podatnikiem zarejestrowanym jako VAT-UE?. Jesli tak do sporządzić trzeba fakture wewnętrzną, przeliczając euro na złote wg kursu z dnia wystawienia faktury ( zgodnie z § 37 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 27 kwietnia 2004 r. w sprawie wykonania niektórych przepisów ustawy o podatku od towarów i usług Dz. U. nr 97, poz. 970 ze zm.). Na fakturze wewnętrznej trzeba wykazać podatek VAT ( w stawce jakiej towary byłby by opodatkowane w Polsce). Przy czym w przypadku WNT podatek nalezny jest jednocześnie podatkiem naliczonym ( art 86 ust. 1 pkt 4). Zgodnie z art. 86. ust 10 pkt 2 ustawy o VAT w przypadkach, o których mowa w ust. 2 pkt 4 - prawo do obniżenia kwoty podatku naleznego powstaje w rozliczeniu za okres, w którym powstał obowiązek podatkowy w podatku należnym u nabywcy odpowiednio od importu usług lub wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów lub od dostawy towarów, dla której podatnikiem jest nabywca.

Pozdrawiam.
Urzędnik skarbówki