POLMED: strona spółki
5.07.2018, 14:58
POM Rozwiązanie za porozumieniem stron umowy o badanie/przegląd sprawozdań finansowych z firmą audytorską
Zarząd POLMED SA z siedzibą w Starogardzie Gdańskim podaje do publicznej informacji, iż dnia 5 lipca 2018 r. doszło do rozwiązania za porozumieniem stron umowy o badanie/przegląd sprawozdań finansowych z firmą audytorską BDO PL spółką z ograniczoną odpowiedzialnością spółką komandytową z siedzibą w Warszawie (będącą następcą prawnym BDO Sp. z o.o.), ul. Postępu 12, 02-676 Warszawa.
Przyczyną rozwiązania przedmiotowej umowy była zmiana przepisów ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, które wprowadziły wymóg obowiązkowej rotacji firmy audytorskiej co 5 lat, co uniemożliwiało kontynuację współpracy i przeprowadzenie przeglądu/badania kolejnych sprawozdań finansowych Emitenta i spółek z Grupy Kapitałowej POLMED SA sporządzonych za rok obrotowy rozpoczynający się 1 stycznia 2018 r. przez dotychczasową firmę audytorską. Przedmiotem umowy zawartej z firmą audytorską dnia 31 lipca 2017 r. było: 1/ przeprowadzenie przeglądu śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej POLMED SA, sporządzonych według stanu na dzień 30 czerwca 2017 r. i 30 czerwca 2018 r. oraz wydanie ostatecznych wersji raportów z tych przeglądów; 2/ przeprowadzenie badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki, rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej POLMED SA, rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego spółki zależnej Emitenta - POLMED Development Sp. z o.o. z siedzibą w Starogardzie Gdańskim, jednostkowego sprawozdania finansowego spółki zależnej Emitenta - POLMED Innovation Sp. z o.o. z siedzibą w Starogardzie Gdańskim oraz rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego spółki zależnej Emitenta – POLMED Zdrowie Sp. z o.o. z siedzibą w Starogardzie Gdańskim, sporządzonych według stanu na dzień 31 grudnia 2017 r. i 31 grudnia 2018 r. oraz wydanie ostatecznych wersji opinii i raportów z tych badań. Rozwiązanie umowy dotyczy usług audytorskich odnoszących się do czynności dotychczas nierealizowanych, tj. do czynności obejmujących rok obrotowy 2018. Zarząd POLMED SA wskazuje, iż nie odnotowano przypadków wyrażenia w sprawozdaniach z badania sprawozdań finansowych lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych emitenta opinii z zastrzeżeniem, opinii negatywnych albo odmowy wyrażenia opinii lub też wyrażenia w raportach z przeglądu skróconych sprawozdań finansowych lub skróconych skonsolidowanych sprawozdań finansowych emitenta wniosków z zastrzeżeniem, wniosków negatywnych albo odmowy wyrażenia wniosków. Zarząd POLMED SA wskazuje ponadto, iż w okresie obowiązywania przedmiotowej umowy, pomiędzy osobami zarządzającymi a biegłym rewidentem, który dokonywał badania, przeglądu lub innych usług dotyczących sprawozdań finansowych lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych emitenta, nie miały miejsca rozbieżności odnośnie do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowień statutu dotyczących przedmiotu i zakresu badania, przeglądu lub innych usług. Rozwiązanie umowy z firmą audytorską podlega zatwierdzeniu przez Radę Nadzorczą. W załączeniu do przedmiotowego raportu znajduje się pismo firmy audytorskiej, adresowane do Komisji, zawierające wyjaśnienie przyczyn rozwiązania umowy. Szczegółowa podstawa prawna: Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) – § 5 ust. 3
Przyczyną rozwiązania przedmiotowej umowy była zmiana przepisów ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, które wprowadziły wymóg obowiązkowej rotacji firmy audytorskiej co 5 lat, co uniemożliwiało kontynuację współpracy i przeprowadzenie przeglądu/badania kolejnych sprawozdań finansowych Emitenta i spółek z Grupy Kapitałowej POLMED SA sporządzonych za rok obrotowy rozpoczynający się 1 stycznia 2018 r. przez dotychczasową firmę audytorską. Przedmiotem umowy zawartej z firmą audytorską dnia 31 lipca 2017 r. było: 1/ przeprowadzenie przeglądu śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej POLMED SA, sporządzonych według stanu na dzień 30 czerwca 2017 r. i 30 czerwca 2018 r. oraz wydanie ostatecznych wersji raportów z tych przeglądów; 2/ przeprowadzenie badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki, rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej POLMED SA, rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego spółki zależnej Emitenta - POLMED Development Sp. z o.o. z siedzibą w Starogardzie Gdańskim, jednostkowego sprawozdania finansowego spółki zależnej Emitenta - POLMED Innovation Sp. z o.o. z siedzibą w Starogardzie Gdańskim oraz rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego spółki zależnej Emitenta – POLMED Zdrowie Sp. z o.o. z siedzibą w Starogardzie Gdańskim, sporządzonych według stanu na dzień 31 grudnia 2017 r. i 31 grudnia 2018 r. oraz wydanie ostatecznych wersji opinii i raportów z tych badań. Rozwiązanie umowy dotyczy usług audytorskich odnoszących się do czynności dotychczas nierealizowanych, tj. do czynności obejmujących rok obrotowy 2018. Zarząd POLMED SA wskazuje, iż nie odnotowano przypadków wyrażenia w sprawozdaniach z badania sprawozdań finansowych lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych emitenta opinii z zastrzeżeniem, opinii negatywnych albo odmowy wyrażenia opinii lub też wyrażenia w raportach z przeglądu skróconych sprawozdań finansowych lub skróconych skonsolidowanych sprawozdań finansowych emitenta wniosków z zastrzeżeniem, wniosków negatywnych albo odmowy wyrażenia wniosków. Zarząd POLMED SA wskazuje ponadto, iż w okresie obowiązywania przedmiotowej umowy, pomiędzy osobami zarządzającymi a biegłym rewidentem, który dokonywał badania, przeglądu lub innych usług dotyczących sprawozdań finansowych lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych emitenta, nie miały miejsca rozbieżności odnośnie do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowień statutu dotyczących przedmiotu i zakresu badania, przeglądu lub innych usług. Rozwiązanie umowy z firmą audytorską podlega zatwierdzeniu przez Radę Nadzorczą. W załączeniu do przedmiotowego raportu znajduje się pismo firmy audytorskiej, adresowane do Komisji, zawierające wyjaśnienie przyczyn rozwiązania umowy. Szczegółowa podstawa prawna: Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) – § 5 ust. 3