Mostostal Warszawa miał w 2012 roku 114,3 mln zł straty przypisanej akcjonariuszom jednostki dominującej. Audytor spółki zwraca uwagę, że rozpoznane w przychodach roszczenia zwiększyły wynik o 115 mln zł i wskazuje istnienie niepewności, które stwarzają zagrożenie co do zdolności kontynuowania działalności.
Ujemne przepływy operacyjne wyniosły w 2012 r. 313,9 mln zł wobec 192,6 mln zł ujemnych przepływów rok wcześniej.
_ - Grupa posiada roszczenia w stosunku do zamawiających na niektórych realizowanych kontraktach budowalnych. Przychody za okres zakończony 31 grudnia 2012 r. oraz 31 grudnia 2011 r. zawierają kwotę odpowiednio 156,2 mln zł oraz 85,6 mln zł z tytułu tych roszczeń. Rozpoznane w przychodach roszczenia zwiększyły wynik netto 2012 r. oraz 2011 r. odpowiednio o kwotę 115 mln zł, oraz 85,2 mln zł _ - napisał w opinii do sprawozdania audytor PWC.
_ - (...)Nie zgłaszając dalszych zastrzeżeń co do prawidłowości i rzetelności zbadanego sprawozdania finansowego zwracamy uwagę na notę 5.1, która wskazuje na istnienie znaczących niepewności, które mogą powodować poważne zagrożenie co do zdolności kontynowania działalności przez grupę _ - dodano.
W nocie 5.1 zarząd Mostostalu Warszawa ocenił m.in, że planowane przepływy nie zakładają spłaty pożyczek w 2013 r. i otrzymał informację od pożyczkodawcy, że w razie braku środków na spłaty ich terminy zostaną przedłużone.
_ - Zarząd spółki dominującej przewiduje poprawę wyników w roku 2013. Na podstawie przeprowadzonej analizy prognozowanych przepływów środków pieniężnych zarząd spółki dominującej ocenia, że spółki grupy kapitałowej posiadają wystarczające środki pieniężne na finansowanie swojej działalności operacyjnej w okresie, co najmniej 12 miesięcy po dacie bilansowej. Ponadto, spółki grupy kapitałowej są w trakcie negocjacji z kilkoma bankami dodatkowego finansowania, które będzie przeznaczone na realizację kolejnych projektów _ - napisano w nocie.
_ - Obecnie spółka dominująca finansuje się głównie ze środków własnych oraz pożyczek udzielonych przez jednostkę powiązaną - Acciona Infraestructuras S.A. Na dzień 31.12.2012 r. saldo pożyczek wyniosło 261.731 tys. zł. Terminy płatności pożyczek przypadają na 2013 r. W związku z tym, że planowane przepływy nie zakładają spłaty pożyczek w 2013 r., zarząd spółki dominującej w dniu 11 lutego 2013 r. otrzymał pisemną informację od pożyczkodawcy, że podobnie jak to miało miejsce w przeszłości, w razie braku środków na spłaty pożyczek, terminy spłaty zostaną przedłużone _ - dodano.
W nocie napisano, że w kolejnych latach spółka dominująca prognozuje znacznie większe zaangażowanie w sektorze energetycznym. Mostostal Warszawa zamierza wziąć udział w realizacji dwóch projektów energetycznych: budowa bloków energetycznych w Opolu i Jaworznie.
_ - Prognozowane przyszłe przepływy pieniężne są w dużym stopniu zależne od realizacji tych kontraktów, jednocześnie zarząd spółki dominującej uważa, że oba te kontrakty będą realizowane przez Mostostal Warszawa. Pomimo kwestii opisanych powyżej, które mogą powodować poważne zagrożenie, co do zdolności kontynuowania działalności przez grupę kapitałową, zarząd spółki dominującej uważa, że ryzyka te są odpowiednio zarządzane, a w konsekwencji nie ma ryzyka zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności przez grupę kapitałową w okresie, co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym _ - napisano
Porównaj na wykresach spółki i indeksy
