W środę (10 kwietnia) płocki koncern multienergetyczny poinformował, że w związku z utraceniem przez Orlen Trading Switzerland 1,6 mld zł przedpłat za niedostarczoną ropę i małym prawdopodobieństwem odzyskania pieniędzy dokona stosownego odpisu w wynikach finansowych za 2023 r.
W nawiązaniu do opublikowanego raportu bieżącego nr 23/2024 z dnia 10 kwietnia 2024 roku, ORLEN S.A. informuje, że w związku z powziętymi informacjami o korekcie wyniku finansowego w spółce zależnej ORLEN Trading Switzerland GmbH z siedzibą w Baar w Szwajcarii "Spółka Zależna", wynikającej ze spisania aktywa z tytułu przekazanych zaliczek na dostawy w kwocie 1,6 mld PLN, Emitent dokonał analizy wpływu w/w zdarzenia na jego jednostkowy wynik finansowy" - podał Orlen w komunikacie.
I dodał: "Analiza dotyczyła w szczególności składników aktywów Spółki Zależnej (OTS - red.), w tym wartości inwestycji w Spółkę Zależną oraz wykazywanych na dzień sprawozdawczy należnych od Spółki Zależnej aktywów finansowych z tytułu cash pool, pod kątem ich utraty wartości na dzień bilansowy".
Dalsza część artykułu pod materiałem wideo
Dlaczego 1,3 mld zł, a nie 1,6 mld?
Koncern zaznaczył, że wobec "niskiego prawdopodobieństwa" odzyskania przez OTS przedpłat na poczet zakupu ropy oraz produktów ropopochodnych, Orlen ocenił, że posiadane przez niego należności z tytułu cash pool od OTS w kwocie 1,3 mld zł "były na koniec okresu sprawozdawczego dotknięte utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe".
"W związku z tym ORLEN S.A. ujął stratę z tytułu utraty wartości aktywów finansowych w wysokości 1,3 mld zł w swoim jednostkowym wyniku finansowym" - czytamy w komunikacie.
Orlen wyjaśnił, że różnica w kwocie 0,3 mld zł pomiędzy odpisem ujętym w skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy Orlen w wysokości 1,6 mld zł, a odpisem ujętym w jednostkowym sprawozdaniu Orlen w kwocie 1,3 mld zł wynika z tego, że OTS ma aktywa obrotowe netto "m.in. środków pieniężnych, zapasów i należności obrotowych, z których Spółka Zależna (OTS) jest w stanie pokryć pozostałe zobowiązania z tytułu cash pool wobec ORLEN S.A.".
Ujęcie powyższej korekty nie wpłynie na jednostkowy wynik operacyjny powiększony o amortyzację EBITDA ORLEN za 2023 rok, natomiast wpłynie na wynik netto ORLEN za 2023 rok poprzez jego łączne obniżenie o kwotę 1,3 mld PLN" - podał koncern, zastrzegając, że "zdarzenie jest obecnie przedmiotem badania biegłego rewidenta i może ulec zmianie".
Spółka poinformowała, że trwają analizy wartości pozostałych aktywów. "W przypadku uprawdopodobnienia się odpisów aktualizujących lub odwróceń odpisów, wpływających istotnie na dane finansowe za 2023 r., spółka przekaże taką informację raportem bieżącym" - napisano w komunikacie.
