LRQ Aktualizacja wartości aktywa wycenianego w wartości godziwej przez wynik finansowy

Zarząd LARQ S.A. z siedzibą w Warszawie („Spółka”, „Emitent”), informuje, że w toku prac nad raportem okresowym Spółki za I półrocze 2023 r. Emitent stwierdził konieczność aktualizacji wartości godziwej aktywa finansowego wycenianego w wartości godziwej przez wynik finansowy Spółki tj. spółki Larq Fund Management sp. z o.o. („Larq FM”). Na dzień publikacji niniejszego raportu, Emitent szacuje, że na koniec I półrocza 2023 r. nastąpił wzrost wartości godziwej Larq FM o kwotę około 12,3 mln zł, tj. o 34,2% w porównaniu do wyceny na 31.03.2023 r. oraz o 14,2 mln zł, tj. o 41,8% w porównaniu do wyceny na 30 czerwca 2022 r..
W związku z powyższym Emitent szacuje, że: 1) wynik finansowy brutto za I półrocze 2023 r. wyniesie około 14,1 mln zł w porównaniu do wyniku brutto za I kwartał 2023 r. na poziomie 1,9 mln zł, co stanowi wzrost o 12,2 mln zł oraz w porównaniu do wyniku brutto na 30 czerwca 2022 r. wzrost o 16,1 mln zł. 2) wynik finansowy netto za I półrocze 2023 r. wyniesie około 10,8 mln zł w porównaniu do wyniku netto za I kwartał 2023 r. na poziomie 1,4 mln zł, co stanowi wzrost o 9,4 mln zł oraz w porównaniu do wyniku netto na 30 czerwca 2022 r. wzrósł o 12,5 mln zł. Wzrost wartości godziwej Larq FM jest wynikiem wzrostu aktywów netto przypadających na certyfikaty inwestycyjne funduszu Larq Growth I Fund Fundusz Inwestycyjny Zamknięty („Fundusz"), stanowiących główne aktywo Larq FM. Zarząd Spółki szacuje, że wycena certyfikatów inwestycyjnych Funduszu, z uwzględnieniem korekty wartości zobowiązania wynikającego ze wzrostu ceny certyfikatów inwestycyjnych nie w pełni opłaconych, wzrosła o 40,0 mln zł w stosunku do ich wyceny na 31 marca 2023 r. oraz o 45,3 mln zł w porównaniu do wyceny na 30 czerwca 2022 r.. Wzrost wartości godziwej certyfikatów inwestycyjnych Funduszu jest z wynikiem wzrostu wyceny poszczególnych aktywów Funduszu w postaci akcji i udziałów w spółkach. Wycena stanowiących aktywa Funduszu akcji i udziałów w spółkach niebędących spółkami publicznymi dokonywana jest metodą porównawczą, natomiast w odniesieniu do spółek publicznych wycena dokonywana jest w oparciu o kurs akcji z dnia, na który dokonywana jest ich wycena. Zastrzeżenie: prezentowane powyżej wartości mają jedynie charakter szacunkowy i mogą ulec zmianie. Ostateczna wartość aktywów Spółki na dzień 30 czerwca 2023 r. zostanie przedstawiona w raporcie okresowym Spółki za I półrocze 2023 r., który zostanie podany do publicznej wiadomości 27 września 2023 r..