Trzy miesiące temu Kredyt Bank wprowadził do swojej oferty lokatę dwuwalutową skierowaną wyłącznie do klientów indywidualnych objętych usługą private banking. Lokaty złotowe zawarte wrześniu br. przyniosły klientom banku oprocentowanie w wysokości 20 proc.
Lokaty dwuwalutowe mogą być zakładane na okres od 1 miesiąca do 1 roku. Minimalna kwota lokaty to 100 tys. zł., lub równowartość w USD i EUR. Oprocentowanie lokaty zależy od terminu lokaty i kursu wymiany. Dla lokat złotowych wynosi 10-25 proc. w skali roku i 8-19 proc. dla lokat w USD i EUR. Warunki lokaty są ustalane indywidualnie, każdorazowo dostosowywane są do potrzeb i preferencji klienta.
Otwierając lokatę klient wskazuje walutę, w której zakładana jest lokata (waluta bazowa) i walutę, w której może nastąpić rozliczenie lokaty (waluta alternatywna). Klient ustala również kurs bazowy – kurs wymiany waluty bazowej na walutę alternatywną, który stanowi punkt odniesienia w rozliczaniu lokaty. Po wygaśnięciu lokaty, klient otrzymuje kapitał lokaty i oprocentowanie w walucie bazowej lub alternatywnej, po przeliczeniu po kursie bazowym. Waluta rozliczanej lokaty zależy od wzajemnej relacji kursów w dniu poprzedzającym zakończenie okresu lokaty. Klient otrzyma określone na początku oprocentowanie.
Zawarte we wrześniu lokaty dwuwalutowe otwarte w USD umożliwiły osiągnięcie oprocentowania na poziomie 12,25 proc, w EUR – 15,5 proc, w PLN – 20 proc. Tak znacząco odbiegające oprocentowanie od warunków rynkowych osiągnięto wykorzystując inżynierię finansową.
Posłużmy się przykładem wyjaśniając funkcjonowanie produktu:
4 września 2002 r. klient Kredyt Banku założył miesięczną lokatę dwuwalutową na kwotę 100.000,- zł wybierając EUR jako walutę alternatywną. Klient w trakcie negocjacji z bankiem ustalił kurs wymiany EUR/PLN na poziomie 4,08. Bank zagwarantował klientowi oprocentowanie na poziomie 20 proc.
4 października 2002 r. klient dowiedział się, że otrzyma kwotę lokaty wraz z odsetkami w walucie bazowej, czyli w złotych, ponieważ kurs EUR/PLN ogłoszony w tym dniu przez NBP wyniósł 4,0885. Zatem waluta bazowa straciła na wartości w stosunku do waluty alternatywnej biorąc pod uwagę kurs bazowy i kurs NBP.
Gdyby w momencie zakończenia lokaty kurs NBP był na poziomie np. 4,0785, klient otrzymałby kwotę lokaty wraz z odsetkami (w wysokości 20 proc.) w EUR. W pierwszym przypadku klient otrzymał kwotę 101.358,83 zł (po potrąceniu podatku)
, zaś w drugim przypadku otrzymałby kwotę 24.842,85 EUR.