Witam. Proszę o pomoc. Mam taką sytuację:
Firma X - działalność gospodarcza - właściciel Adam.
Spółka z o.o. - jednym ze wspólników jest Adam.
Leasing operacyjny.

Firma X sprzedała do firmy leasingowej samochód - FV 100 000 zł netto, 123 000 zł brutto.
Spółka wzięła ten samochód w leasing.

Firma leasingowa wystawiła Spółce FV 30 000 zł netto, 36 900 zł brutto, jako opłata wstępna do umowy leasingu. Ale wartość faktury do zapłaty wynosi 0 zł, bo jest podpisane oświadczenie, że Spółka dokonała wpłaty na rzecz Firmy X kwoty 36 900 zł tytułem zaliczki na poczet ceny zakupu przedmiotu.
Firma leasingowa przelała do Firmy X kwotę 86 100 zł (123 000 pomniejszone o 36 900).

Ale faktycznie Spółka nie dokonała wpłaty zaliczki do Firmy X, bo nie miała takich środków, a podpisanie takiego oświadczenia było warunkiem podpisania umowy leasingu.

Proszę o pomoc jak zaksięgować takie zdarzenie w księgach rachunkowych Spółki? Może Adam - jako wspólnik, udzieliłby Spółce pożyczki na kwotę 36 900 zł i z tej pożyczki spłacić Firmę X?
Proszę o jakąś wskazówkę