Koniec z nieopłaconymi zamówieniami. Wystaw fakturę, a bank opłaci ją tego samego dnia

Z faktoringu korzysta 18 tys. polskich firm. Wartość tego rynku stale rośnie, średnio o 16 proc. rocznie – wynika z danych Polskiego Związku Faktorów. Wierzytelności, które w 2019 roku przedsiębiorcy powierzyli faktorom przekroczyły już 280 mld zł.

Czym jest faktoring? W dużym uproszczeniu, faktor, a więc bank lub firma świadcząca tego rodzaju usługi, finansuje wierzytelności swojego klienta (faktoranta). Za swoje usługi pobiera prowizję.

Jak to wygląda w praktyce? Załóżmy, że firma A wystawia fakturę firmie B na kwotę 20 tys. zł z 30-dniowym terminem płatności. Firmie A zależy na wypłacie - przed terminem płatności, korzysta więc z usługi finansowania faktur. Pieniądze wypłaca jej faktor, często tego samego dnia, a firmę B informuje o cesji wierzytelności (choć nie jest to konieczne). B rozlicza się z faktorem lub z firmą A, a ta oddaje pieniądze faktorowi. Wszystko zależy od zapisów umowy.

A co, gdy B zalega z płatnością? Wyróżniamy dwa rodzaje faktoringu: niepełny oraz pełny. W pierwszym przypadku ryzyko niewypłacalności kontrahenta bierze na siebie faktorant (przedsiębiorca) i to on ostatecznie rozlicza się z faktorem (np. PKO Faktoring). W drugim – ryzyko niewypłacalności kontrahenta przejmuje faktor. Faktorant nie musi się martwić o dodatkowe koszty odsetek czy windykację.

Faktoring jest znany w Europie od połowy XX wieku. Z usługi chętnie korzystają przedsiębiorcy w Wielkiej Brytanii, Francji, Niemczech, Włoszech oraz Hiszpanii. W Polsce pojawił się po 1989 roku. Na początku tego typu usługi oferowały banki, z czasem dołączyły wyspecjalizowane instytucje finansowe. Co ciekawe, dziś polski faktoring jest w europejskiej czołówce. Jesteśmy na 9. miejscu pod względem wielkości przychodów uzyskiwanych przez branżę i na 7., gdy mowa o nasyceniu rynku.

Faktoring to kolejna, po kredycie obrotowym, usługa finansowania bieżącej działalności gospodarczej. Dodatkowo oferuje monitoring wierzytelności czy rozliczanie płatności, a w przypadku faktoringu pełnego, także wspomnianą już ochronę przed niewypłacalnością kontrahentów.

Jest też bardziej dostępny, bo nie wymaga dodatkowych zabezpieczeń rzeczowych jak np. zastaw czy hipoteka, wystarczającym są faktury. Dodatkowo, przy ocenie transakcji pod uwagę bierze się nie tylko sytuację finansową klienta, ale też jego kontrahentów, co sprawia, że z faktoringu mogą często skorzystać także przedsiębiorcy, którzy nie mogą liczyć na kredyt obrotowy.

Co ważne, doświadczenia pokazują, że faktoring dyscyplinuje kontrahentów, a opóźnienia w płatnościach są rzadsze i krótsze niż w przypadku standardowej współpracy klientów z ich odbiorcami.

Szeroką ofertę produktów faktoringowych posiada PKO Faktoring z grupy PKO Banku Polskiego. Od niedawna usługa jest dostępna z poziomu serwisu transakcyjnego iPKO. Jej aktywacja i późniejsze przekazanie faktur do finansowania odbywa się zdalnie, bez konieczności wizyty w oddziale banku.

Z usługi mogą skorzystać także osoby prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą.

Jak zawrzeć umowę o finansowanie faktur w iPKO?

W iPKO można sfinansować do 100 proc. wartości faktury brutto (pomniejszonej o prowizję w wysokości 0,066 proc. za każdy dzień finansowania). Pieniądze na koncie firmowym są tego samego dnia (nawet w ciągu 15 minut od przekazania dokumentu). Spójrzmy na przykładową kalkulację: koszt finansowania w przypadku faktury na 5 tys. zł , na 30 dni, wyniesie 125,83 zł brutto.

Korzystanie z usługi jest bardzo proste. Wystarczy wgrać fakturę do systemu w iPKO, określić parametry finansowania (okres finansowania i kwotę brutto), a bank zajmie się już resztą.

Jak przebiega rejestracja i finansowanie faktury?

PKO Faktoring finansuje tylko faktury niewymagalne (czyli takie, które nie wymagają natychmiastowej zapłaty), który termin płatności wynosi co najmniej 7 dni i na kwotę nie mniejszą niż 400 zł. Maksymalny czas finansowania faktury wynosi 60 dni z możliwością przedłużenia o kolejne 14 dni.

Bank przyznaje też swoim klientom odnawialny limit faktoringowy o maksymalnej wartości do 100 tys. zł. W ten sposób firmy mogą sfinansować pojedyncze faktury bez konieczności dostarczania dokumentów finansowych, zaświadczeń ZUS i US czy opinii bankowych. Co ważne, PKO Faktoring nie musi informować odbiorców faktury o usłudze, stosując cesję cichą (kontrahent nie dowie się, że jego faktura była finansowania przez faktora).

Jeśli chodzi o koszty, to klient wybiera spośród dwóch modeli cenowych. Standardowy opiera się na odsetkach i prowizjach, a w abonamencie ustala się stałą miesięczną kwotę za określony limit. Przykładowo za każde przyznane 100 tys. zł limitu klient płaci 400 zł miesięcznej opłaty abonamentowej.

Każdy klient ma dostęp do aplikacji Factornet, a w niej m.in. do raportów z banku na temat obsługiwanych należności.

PKO Faktoring jako jeden z pierwszych faktorów w Polsce zawarł umowę portfelowej linii gwarancyjnej z Bankiem Gospodarstwa Krajowego, co ma być dla przedsiębiorców ułatwieniem w trudnych czasach pandemii COVID-19.

Dzięki niej PKO Faktoring oferuje swoim klientom możliwość zabezpieczenia do 80 proc. wartości limitu faktoringowego, bez konieczności przedstawiania zabezpieczeń rzeczowych. Maksymalna kwota gwarancji to 200 mln zł.

Szczegółowe informacje dostępne są na: https://www.pkobp.pl/firmy/finansowanie-faktur/.

Maciej Sierpień