Kilkadziesiąt tys. zł do odzyskania z ZUS. Mało kto jednak korzysta

Blisko 660 mln zł zgromadzonych na subkontach ZUS po zmarłych w latach 2020-2024 nadal nie trafiło do uprawnionych - informował w tym roku "Dziennik Gazeta Prawna". Kluczowy dla takiego obrotu spraw jest brak świadomości, że spadkobiercy mają prawo do tych środków. Wypłaty za wskazany okres objęły ok. 8 tys. z ponad 42 tys. przypadków.

W praktyce zasady te dotyczą przede wszystkim osób, które miały środki na subkoncie ZUS. Takie subkonto mają osoby urodzone po 31 grudnia 1968 r. oraz część urodzonych po 31 grudnia 1948 r., jeśli należały do Otwartych Funduszy Emerytalnych.

Nie wszystkie składki da się jednak przekazać bliskim. Dziedziczeniu nie podlegają środki zapisane na podstawowym koncie emerytalnym w ZUS, bo służą one wyłącznie do wyliczenia przyszłej emerytury. Inaczej jest z subkontem, na które trafia dziś 7,3 proc. podstawy wymiaru składki albo 4,38 proc., jeśli część składki nadal wpływa do OFE. Po śmierci ubezpieczonego jego najbliżsi mogą wnioskować o dziedziczenie tych środków.

Wypłata pieniędzy z subkonta nie następuje automatycznie. Żeby otrzymać środki, trzeba złożyć formularz USS (dostępny jest też w systemie eZUS) oraz dołączyć akt zgonu i dokumenty potwierdzające prawo do dziedziczenia. Zakład ma też dane o tym, czy zmarły odkładał pieniądze w OFE i w którym funduszu, o ile nie osiągnął jeszcze wieku emerytalnego.

ZUS podkreśla, że ważne jest, by ubezpieczony przedłożył instytucji jedną lub więcej osób uprawnionych do otrzymania środków z jego subkonta po jego śmierci. Bez tego te środki - w przypadku śmierci - wejdą w skład spadku. Co ciekawe, uprawnionym może być nie tylko członek rodziny osoby ubezpieczonej, ale także przyjaciel, znajomy.

Po przejściu na emeryturę pieniędzy zapisanych na subkoncie nie dziedziczy się już w prosty sposób jako niewykorzystanego salda. Bliscy mogą jednak otrzymać tzw. wypłatę gwarantowaną. Przysługuje ona wtedy, gdy emeryt zmarł w ciągu trzech lat od miesiąca, od którego po raz pierwszy przyznano mu emeryturę na nowych zasadach.

Jeśli zmarły pozostawał w małżeństwie i obowiązywała wspólność majątkowa, małżonek otrzymuje połowę środków z subkonta objętych tą wspólnością w formie wypłaty transferowej na własne subkonto. Reszta trafia do osób wskazanych przez zmarłego. Gdy nie było takiej dyspozycji, środki wchodzą do masy spadkowej i są dzielone według prawa spadkowego.

źródło: zus.pl