KNF rekomenduje, by banki mogły przeznaczać do 100% zysku za 2018 na dywidendę

KNF na posiedzeniu w dniu 15 stycznia 2019 r. jednogłośnie przyjęła stanowisko w sprawie polityki dywidendowej banków komercyjnych, banków spółdzielczych i zrzeszających, zakładów ubezpieczeń i reasekuracji, domów maklerskich, towarzystw funduszy inwestycyjnych oraz powszechnych towarzystw emerytalnych w 2019 r.

"Celem polityki dywidendowej prowadzonej przez instytucje finansowe zgodnie z zaleceniami KNF jest zrównoważony i bezpieczny rozwój systemu finansowego. Sytuacja polskiego systemu finansowego jest stabilna. KNF prowadzi ciągły monitoring wskaźników kapitałowych poszczególnych podmiotów tego systemu i w razie konieczności podejmuje stosowne działania zapobiegawcze i prorozwojowe" - czytamy w komunikacie.

Każdy z sektorów otrzyma zalecenia w formie pisma przewodniczącego KNF.

"Rekomenduje się, by dywidendę z zysku za rok poprzedzający decyzję mogły wypłacić jedynie banki spełniające jednocześnie poniższe kryteria:

• nie realizujące programu naprawczego;

• pozytywnie oceniane

(ocena końcowa BION nie gorsza niż 2,5 - masterskala ocena 1 lub 2);

• wykazujące poziom dźwigni finansowej (LR) na poziomie wyższym niż 5%;

• posiadające współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET1) nie niższy niż wymagane minimum podwyższone o 1,5 pkt proc.:

4,5% + 56%*add-on + wymóg połączonego bufora + 1,5%;

• posiadające współczynnik kapitału Tier I (T1) nie niższy niż wymagane minimum podwyższone o 1,5 pkt proc.:

6% + 75%*add-on + wymóg połączonego bufora + 1,5%;

• posiadające łączny współczynnik kapitałowy (TCR) nie niższy niż wymagane minimum

podwyższone o 1,5 pkt proc:

8% + add-on + wymóg połączonego bufora 4 + 1,5%;

Rekomenduje się, by banki spełniające jednocześnie powyższe kryteria mogły wypłacić do 75% wypracowanego zysku za rok poprzedzający decyzję" - czytamy w komunikacie.

Ponadto KNF rekomenduje możliwość wypłaty do 100% z wypracowanego zysku za rok poprzedzający decyzję przez banki spełniające wszystkie powyższe kryteria z uwzględnieniem, w ramach kryteriów kapitałowych, wrażliwości banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny.

Jak wyjaśnia Komisja, wrażliwość banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny mierzony przy pomocy wyników stress testów nadzorczych definiowany jako: różnica pomiędzy TCR w scenariuszu referencyjnym i TCR w scenariuszu szokowym na koniec okresu prognozy (2020 r.) z uwzględnieniem korekt nadzorczych, pomniejszona o wartość bufora zabezpieczającego w docelowej jego wysokości (2,5%).

"Dla banków zaangażowanych w kredyty walutowe stopę dywidendy należy dodatkowo skorygować zgodnie z poniższymi kryteriami:

Kryterium 1 - bazujące na udziale walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych w całym portfelu należności od sektora niefinansowego:

• banki z udziałem powyżej 10% - korekta stopy dywidendy o 20 pkt proc.

• banki z udziałem powyżej 20% - korekta stopy dywidendy o 30 pkt proc.

• banki z udziałem powyżej 30% - korekta stopy dywidendy o 50 pkt proc.

Kryterium 2 - bazujące na udziale kredytów mieszkaniowych walutowych udzielonych w latach 2007 i 2008 w portfelu walutowych kredytów mieszkaniowych gospodarstw domowych:

• banki z udziałem powyżej 20% - korekta stopy dywidendy o 30 pkt proc.

• banki z udziałem powyżej 50% - korekta stopy dywidendy o 50 pkt proc.

Kryteria korygujące będą traciły na znaczeniu wraz z postępującą amortyzacją portfela kredytów walutowych.

"Powyższe kryteria odnoszące się do wypłaty z zysku za rok poprzedzający decyzję banki powinny spełniać zarówno na poziomie jednostkowym, jak i skonsolidowanym" - zastrzeżono.