Inwestowanie bez podatku Belki. Konta OKI mają wejść później niż planowano

Wdrożenie w Polsce osobistych kont inwestycyjnych (OKI), produktu, w którym oszczędności i inwestycje do 100 tys. zł mają być zwolnione z podatku od zysków kapitałowych (19 proc.) opóźni się co najmniej o pół roku. Przypomnijmy, że minister finansów ogłosił plan wprowadzenia OKI latem 2025 roku, jako odpowiedź na postulaty branży finansowej, by obniżyć lub nawet całkowicie zlikwidować tzw. podatek Belki.

Projekt w tej sprawie ujawniono w grudniu, a w ostatnich tygodniach spłynęły do niego liczne uwagi. Część zgłaszających wskazała m.in. na konieczność późniejszego wejścia w życie nowych przepisów.

Jak wynika ze stanowiska Ministerstwa Finansów, uwaga o późniejszym niż planowano terminie wejścia w życie OKI została uwzględniona. "Planowane wprowadzenie ustawy w życie zostało przesunięte, a przepis został zmodyfikowany" - brzmi jedna z odpowiedzi resortu. W innym odniesieniu do uwag resort finansów doprecyzował, że planowane wejście ustawy w życie to 1 stycznia 2027 r.

Dostaliśmy uwagi, podchodzimy do nich bardzo poważnie. Chcemy, aby to był produkt bardzo dobrze dopracowany, który spełni oczekiwania Polaków i sprawi, że oszczędności będą efektywniej inwestowane. Dla mnie kluczowa jest jakość ostatecznego rozwiązania, a nie sam termin – mówił w lutym minister finansów Andrzej Domański.

Aktywa o charakterze inwestycyjnym denominowane w złotych – takie jak akcje, obligacje czy jednostki funduszy – miałyby być zwolnione z podatku od zysków kapitałowych do kwoty 100 tys. zł. W przypadku aktywów o charakterze oszczędnościowym, m.in. lokat i obligacji oszczędnościowych, limit wynosiłby 25 tys. zł. Wszystkie aktywa zgromadzone na OKI powyżej limitów miałyby być objęte nowym podatkiem od wartości aktywów.

W ocenie projektodawców takie rozwiązania podatkowe mają skłonić oszczędzających do większej alokacji środków w realną gospodarkę i bardziej zmienne instrumenty inwestycyjne. Instytucje prowadzące OKI mają być zobowiązane do przekazywania posiadaczom kont oraz organom skarbowym informacji o wartości aktywów i wpłatach.

W dołączonej do projektu ustawy Ocenie Skutków Regulacji (OSR) wskazano, że dzięki wprowadzeniu Osobistych Kont Inwestycyjnych napływ nowych funduszy na Giełdę Papierów Wartościowych może sięgnąć ok. 74 mld zł do 2040 roku.

źródło: PAP