Nowy, nietypowy kredyt dla firmy

Czym jest kredyt SLL?

Kredyt powiązany ze zrównoważonym rozwojem (SLL Sustainability Linked-Loans) to forma finansowania, w której warunki – wysokość marży kredytu – zależą od realizacji przez kredytobiorcę wcześniej ustalonych celów.

Do tej pory były one dostępne głównie w formie kredytów konsorcjalnych, czyli udzielanych przez kilka podmiotów jednemu dużemu przedsiębiorstwu. Obecnie taki kredyt mogą otrzymać przedsiębiorstwa od jednego banku – np. PKO Banku Polskiego. Dowiedz się więcej.

Cele zrównoważonego rozwoju (SPTs – Sustainability Performance Targets) monitorowane są za pomocą określonych wskaźników efektywności (KPI – Key Performance Indicators). Jeśli przedsiębiorstwo osiąga założone cele w ustalonym czasie, przedsiębiorstwo może liczyć na obniżenie marży. Efekt jest oczywisty – niższe koszty finansowania. To marchewka. Istnieje też druga strona medalu. W przypadku niespełnienia założonych wcześniej celów marża może zostać podwyższona.

Na jaki cel kredyt SLL?

Środki z tego typu finansowania można wykorzystać na bieżące potrzeby wynikające z prowadzonej działalności gospodarczej, jednocześnie realizując cele w zakresie zrównoważonego rozwoju SPTs.

Sposobów na realizację celów SPT jest wiele, np. poprawa efektywności energetycznej lub wzrost udziału energii odnawialnej w całkowitym zużyciu energii przez dane przedsiębiorstwo, czy redukcja zużycia wody w procesach produkcyjnych. I bardzo ważna rzecz – cel musi być ambitny, czyli taki, który na pewno wykracza poza wyniki już osiągnięte przez przedsiębiorstwo.

Katalog celów KPI w kredycie SLL

Warto zrobić w tym miejscu dłuższą pauzę i zwrócić uwagę na to, o jakie konkretnie wskaźniki KPI w tym finansowaniu chodzi. Jednym z kluczowych założeń kredytu SLL jest dopasowanie wskaźników KPI do profilu działalności przedsiębiorstwa i jego strategii ESG (E - environmental/środowisko/, S – social responsibility/społeczna odpowiedzialność/, G – corporate governance/ład korporacyjny). Bank wymaga wskazania obligatoryjnie co najmniej dwóch KPI, z których przynajmniej jeden powinien odnosić się do obszaru środowiskowego.

Aby ułatwić proces wyboru właściwych wskaźników efektywności KPI, PKO Bank przygotował - katalog KPI. Dokument ten stanowi swego rodzaju materiał edukacyjny i pomocniczy dla przedsiębiorców. Co znajduje się w tym katalogu? To naprawdę obszerny worek opcji, ale można pokusić się o wytypowanie najpopularniejszych wyborów. Z obszaru środowiskowego jest to redukcja emisji gazów cieplarnianych lub zwiększenie mocy wytwórczej z odnawialnych źródeł energii.

Z kolei z obszaru społecznego popularnością cieszą się wskaźniki dotyczące poprawy bezpieczeństwa pracowników i zmniejszenia luki płacowej. Cały proces realizacji KPI musi być maksymalnie transparentny. Klient zobligowany jest do regularnego (najczęściej corocznego) raportowania postępów przez cały okres kredytowania. Co warte odnotowania, raporty muszą być potwierdzone przez niezależny podmiot zewnętrzny – to gwarantuje wiarygodność danych.

Kredyty SLL – co można zyskać?

Cóż, tutaj sprawa jest prosta – do uzyskania jest przede wszystkim niższa marża udzielanego kredytu. To jednak oczywiście nie wszystko. Korzyści wykraczają dalece poza stan portfela. Benefity pozafinansowe są równie ważne. Można podzielić je na trzy główne grupy.

Zyski wizerunkowe. Trudno zaprzeczyć, że proekologiczny i prospołeczny profil przedsiębiorcy buduje zaufanie wśród interesariuszy o podobnym podejściu. Przecież już poprawa bytu swoich pracowników może wpływać bardzo pozytywnie na employer branding i w konsekwencji przyciągać świadomych specjalistów na rekrutacje.

Lepsze zarządzanie. Duże organizacje, w związku z koniecznością dostosowania się m.in. do przepisów UE, i tak muszą prowadzić zaawansowaną sprawozdawczość na temat swoich działań w obszarze ESG. Kredyt SLL jest zatem dla nich świetną okazją, żeby nie tylko osiągnąć w tym zakresie więcej – lecz także usprawnić zarządzanie dokumentacją.

Przewaga konkurencyjna. W wielu branżach (np. motoryzacja, FMCG, moda, energetyka) duzi gracze wymagają dziś od swoich dostawców konkretnych działań w obszarze zrównoważonego rozwoju. Przedsiębiorstwo, które pokaże, że realizuje cele zrównoważonego rozwoju, ma większą szansę, by zostać wybrane jako partner lub podwykonawca, bo ułatwia swoim klientom spełnianie wymogów ESG ich dotyczących. Koło się zamyka.

Więcej informacji o kredycie SLL w PKO Banku Polskim można znaleźć tutaj.

Pamiętaj, że udzielenie kredytu jest uzależnione od oceny zdolności kredytowej przedsiębiorstwa.