Pracownicze Plany Kapitałowe - na czym to polega? [Poradnik]

Czym są Pracownicze Plany Kapitałowe?

Pracownicze Plany Kapitałowe to stworzony w ubiegłym roku system wspólnego oszczędzania długoterminowego obejmujący ubezpieczonego pracownika, jego pracodawcę oraz państwo. W 2018 r. premier Mateusz Morawiecki przedstawił zasady opracowanego projektu PPK, a 1 stycznia 2019 r. rząd polski przyjął ustawę dotyczącą programu oszczędnościowego dla każdego obywatela naszego kraju, który będzie chciał dobrowolnie odkładać na przyszłość. Warto podkreślić, że Pracownicze Plany Kapitałowe nie mają nic wspólnego z systemem emerytalnym, tak jak np. OFE. Rząd PIS stara się podkreślać tę różnicę, mając na uwadze, że wciąż wielu Polaków pamięta działania koalicji PO-PSL związane z wykorzystaniem pieniędzy zgromadzonych w OFE, z powodu których obecnie można zauważyć wyraźną ostrożność beneficjentów PPK względem całego programu. Jeśli prześledzimy zasady kierujące Pracowniczymi Planami Kapitałowymi, zobaczymy, że zaproponowany system oszczędnościowy jest bezpieczny i korzystny.

Pracownicze Plany Kapitałowe działają automatycznie. Nie trzeba się do nich zgłaszać. W każdym momencie pracownik może wypisać się z PPK, ale też i wrócić, gdy zmieni decyzję. Jak wygląda cały proces oszczędzania? Z założenia PPK ma pomóc Polakom oszczędzać na przyszłość. Pieniądze mogą stać się dodatkowym wsparciem finansowym na emeryturze, dlatego z idei PPK wynika, że jest to proces oszczędzania długofalowego.

Każdy zatrudniony pracownik, który ukończył 18 lat, a znajduje się przed 55 rokiem życia, otrzyma prywatny rejestr PPK zasilany pieniędzmi z trzech podmiotów:

1. Finansowanie przez państwo - otrzymasz wpłatę powitalną rzędu 250 zł (jednorazowo) oraz dopłatę roczną - 240 zł (raz w roku)
2. Finansowanie przez pracodawcę - 1,5% miesięcznie twojego wynagrodzenia (składa się z podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe, które opłaca pracodawca) oraz wpłata dodatkowa - do 2,5% twojego wynagrodzenia (stanowi podstawę wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe)
3. Ty sam - podstawowa wpłata to 2% twojego wynagrodzenia oraz możliwość wpłaty dodatkowej do 2% twojego wynagrodzenia.

Obowiązek przystąpienia pracodawców do Pracowniczych Planów Kapitałowych sprawił, że firmy przedstawiły swoim zatrudnionym szczegółowe informacje na temat programu oszczędnościowego. Zostało to przeprowadzone w różnych formach, np. za pośrednictwem specjalnych spotkań, broszur informacyjnych, listów czy też odnośników do informacji opublikowanych w dedykowanych serwisach internetowych. Jednym z nich jest https://www.nntfi.pl/fundusze-inwestycyjne/programy-emerytalne/ppk-z-funduszami-nn, gdzie znajdują się szczegółowe dane na temat PPK. Do najważniejszych zalet Pracowniczych Planów Kapitałowych należą:

• wsparcie pracodawcy i państwa w przekazywaniu środków na oszczędzanie;
• środki gromadzone w ramach PPK zgodnie z ustawą są środkami prywatnymi, więc; podlegają dziedziczeniu
• oszczędzanie dobrowolne;
• bezpieczeństwo gromadzonych pieniędzy;
• dobrowolna rezygnacja z programu;
• potrójne wsparcie finansowe - procent pensji pracownika, państwo, pracodawca;
• o celu, na który przeznaczone będą pieniądze zgromadzone w PPK, decyduje beneficjent;
• pracownik może ponownie przystąpić do PPK w przypadku wcześniejszej rezygnacji z programu.

Poza poinformowaniem zatrudnionych o rozpoczęciu uczestnictwa w Pracowniczych Planach Kapitałowych, do obowiązków pracodawcy należy też wybór instytucji finansowej, w której zostaną utworzone prywatne rachunki PPK pracowników. Oprócz tego przedsiębiorstwa współpracują z Polskim Funduszem Rozwoju S.A., który z kolei prowadzi ewidencję i system rozliczeń PPK. Dodatkowo tak jak w innych sprawach dot. organizacji pracy, firmy podlegają kontroli Państwowej Inspekcji Pracy.

Każdy zainteresowany Pracowniczymi Planami Kapitałowymi zastanawia się, ile tak naprawdę uda mu się zaoszczędzić w ramach programu przy uwzględnieniu określonych parametrów. Sprawdziliśmy przykładowe kalkulacje:

Osoba, która zarabia 4000 zł brutto, ma 30 lat, planuje wpłacać środki do 65 roku życia, a po tym czasie będzie chciała wypłacić 25% kwoty zgromadzonej od razu, a pozostałe środki w comiesięcznych ratach przy następujących założeniach:

• Wysokość wpłaty pracownika - 2%;
• Wysokość wpłaty pracodawcy - 1,5%;
• Comiesięczna wypłata środków przez okres dziesięciu lat;
• Uczestnik PPK zgromadzi 177 819 zł oszczędności;
• 91 119 zł to środki zgromadzone z wpłat pracownika - 80 zł miesięcznie;
• 68 339 zł to kwota zgromadzona z wpłat pracodawcy - 60 zł miesięcznie;
• 18 361 zł to środki z Funduszu Pracy;
• 44 455 zł - tyle wynosi suma jednorazowej wypłaty (25%);
• 1111 zł - miesięcznie otrzyma pracownik, który korzystał z PPK według przyjętych powyżej założeń.

Schemat dla wystartowania Pracowniczych Planów Kapitałowych jest prosty. Od 1 lipca 2019 przepisy ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych muszą stosować firmy oraz instytucje zatrudniające co najmniej 250 pracowników. Następne daty ważne zarówno dla pracodawców, jak i pracowników to:

• od 1 stycznia 2020 r. - PPK dla firm i instytucji zatrudniających co najmniej 50 osób wg stanu na 30 czerwca 2019
• od 1 lipca 2020 r. - PPK dla firm i instytucji zatrudniających co najmniej 20 osób wg stanu na 31 grudnia 2019
• od 1 stycznia 2021 r. - pozostałe podmioty zatrudniające oraz jednostki sektora finansów publicznych