Kalkulator Polski Ład w 2023 r.
Kalkulator Polskiego Ładu Money.pl uwzględnia wyższy próg w rozliczeniu podatku dochodowego, nowy sposób obliczania składki zdrowotnej dla osób prowadzących działalność gospodarczą, wyższą kwotę wolną od podatku czy ulgę dla klasy średniej - to tylko kilka zmian wprowadzonych przez Polski Ład (Nowy Ład). Wszystkie wymagają od przedsiębiorców i pracowników szczególnej uwagi w obliczaniu wynagrodzeń i zobowiązań wobec państwa. Data aktualizacji kalkulatora 01.02.2022.
Artykuły i porady
Często zadawane pytania
Kalkulator Polskiego Ładu a wynagrodzenia
Jedną z najważniejszych zmian wprowadzonych przez Polski Ład, jest podniesienie tzw. progu podatkowego. Dotyczy to zarówno pracowników, jak i np. osób prowadzących działalność gospodarczą, które rozliczają się z urzędem skarbowym na zasadach ogólnych. Kalkulator Polskiego Ładu wyliczy, czy zyskasz, czy stracisz.
Dotychczas osoby, które w ciągu roku zarobiły mniej niż 85 528 zł brutto i rozliczały się na tzw. skali, odprowadzały co miesiąc zaliczkę na podatek dochodowy w wysokości 17 proc. Po przekroczeniu tej kwoty wpadały w drugi próg podatkowy, powyżej którego opodatkowanie wzrastało do 32 proc. Kalkulator Polskiego Ładu uwzględnia zmiany opodatkowania.
Od początku 2022 r. drugi próg podatkowy został podniesiony do 120 000 zł brutto, co oznacza, że dopiero powyżej tego pułapu dochody zostaną obciążone podatkiem w wysokości 32 proc. Poniżej tej kwoty stawka podatku dalej wynosi 17 proc.
Polski Ład - kalkulator i kwota wolna
Dodatkowo Polski Ład wprowadził wyższą kwotę wolną od podatku - została ona podniesiona z 8 000 zł do 30 000 zł brutto rocznie. To też uwzględnia nasz kalkulator. Ta zmiana wpłynie na zmniejszenie zobowiązań podatkowych zarówno w pierwszym, jak i w drugim progu.
W Polskim Ładzie pojawia się wreszcie pojęcie „ulgi dla klasy średniej”. Objęła ona wyłącznie osoby zatrudnione na umowę o pracę, których miesięczne dochody mieszczą się w przedziale od 5 701 zł do 11 141 zł brutto.
Wszystkie powyższe zmiany realnie wpłynęły na wysokość podatków, które zatrudnieni np. na etatach pracownicy oraz np. freelancerzy będą odprowadzać do kasy państwa. W praktyce ma to więc wpływ na wysokość ich wynagrodzeń „na rękę”.
W kalkulatorze Polskiego Ładu w Money.pl sprawdzisz, jak opisane powyżej zmiany wpłynęły na twoją pensję.
W Polskim Ładzie pojawia się wreszcie pojęcie „ulgi dla klasy średniej”. Objęła ona wyłącznie osoby zatrudnione na umowę o pracę, których miesięczne dochody mieszczą się w przedziale od 5 701 zł do 11 141 zł brutto.
Wszystkie powyższe zmiany realnie wpłynęły na wysokość podatków, które zatrudnieni np. na etatach pracownicy oraz np. freelancerzy będą odprowadzać do kasy państwa. W praktyce ma to więc wpływ na wysokość ich wynagrodzeń „na rękę”.
W kalkulatorze Polskiego Ładu w Money.pl sprawdzisz, jak opisane powyżej zmiany wpłynęły na twoją pensję.
Polski Ład a kalkulator dla przedsiębiorców
Polski Ład okazał się również rewolucją w zakresie przepisów podatkowych oraz składek ZUS dla przedsiębiorców. Od 1 stycznia 2022 r. w zupełnie inny sposób muszą oni wyliczać swoje zobowiązania. W tym również pomoże kalkulator Polskiego Ładu Money.pl.
Oto najważniejsze zmiany:
Uzależnienie składki zdrowotnej od dochodu - to szczególnie istotna zmiana dla osób prowadzących działalność gospodarczą, którą uwzględnia kalkulator Polskiego Ładu. Do końca 2021 r. przedsiębiorcy płacili składkę w stałej, comiesięcznej wysokości. W 2021 r. było to 381,81 zł. Tymczasem w Polskim Ładzie wysokość składki zdrowotnej dla przedsiębiorców rozliczających się na zasadach ogólnych została ustalona jako 9 proc. (nie mniej niż 271 zł) dochodu osiągniętego w danym miesiącu.
Z kolei osoby prowadzące działalność gospodarczą i rozliczające się z urzędem skarbowym w oparciu o 19 proc. podatek liniowy w Nowym Ładzie płacą składkę zdrowotną w wysokości 4,9 proc. dochodu (nie mniej niż 271 zł), co też uwzględnia kalkulator.
Przedsiębiorcy, którzy wybrali formę ryczałtu, według nowych zasad opłacają co miesiąc składkę zdrowotną, która jest uzależniona od rocznych przychodów - jej wysokość zamyka się w widełkach od 305,39 do 916,18 zł.
Inne zmiany uwzględnione w kalkulatorze Polskiego Ładu
Ważne: Polski Ład zmienił również termin płatności składki zdrowotnej. Do końca 2021 r. przedsiębiorcy mieli obowiązek wpłacać ją na rachunek w ZUS do 10. dnia miesiąca. Od początku 2022 r. ten termin został przesunięty na 20. dzień miesiąca, by przedsiębiorcy mieli czas na obliczenie wysokości zobowiązania wobec ZUS w oparciu o dochód osiągnięty w poprzednim miesiącu.
Brak możliwości odliczenia składki zdrowotnej - do końca 2021 r. przedsiębiorcy mogli odliczać składkę zdrowotną od podatku, co pozwalało im zmniejszyć comiesięczne zobowiązania wobec urzędu skarbowego. W Polskim Ładzie nie mają już takiej możliwości, co przekłada się na wzrost obciążeń podatkowych.
Jeżeli prowadzisz działalność gospodarczą, w kalkulatorze Polskiego Ładu sprawdź wysokość zobowiązań wobec ZUS-u i urzędu skarbowego, które musisz regulować.
Brak możliwości odliczenia składki zdrowotnej - do końca 2021 r. przedsiębiorcy mogli odliczać składkę zdrowotną od podatku, co pozwalało im zmniejszyć comiesięczne zobowiązania wobec urzędu skarbowego. W Polskim Ładzie nie mają już takiej możliwości, co przekłada się na wzrost obciążeń podatkowych.
Jeżeli prowadzisz działalność gospodarczą, w kalkulatorze Polskiego Ładu sprawdź wysokość zobowiązań wobec ZUS-u i urzędu skarbowego, które musisz regulować.
Kalkulator Polskiego Ładu a ulga na powrót. Kto może z niej skorzystać?
W ramach Polskiego Ładu zostały również wprowadzone preferencje podatkowe dla osób, które zdecydują się na powrót z emigracji do Polski. Warunkiem jest to, by osoba, która wcześniej przez co najmniej trzy lata rozliczała się poza Polską, zdecydowała się przenieść do kraju swoją rezydencję podatkową.
Wówczas, w ramach ulgi na powrót, można liczyć na zwolnienie z podatku dochodowego przez kolejne cztery lata, następujące po sobie. Zwolnieniem z podatku są objęte przychody do kwoty 85 528 zł rocznie, bez względu na formę zatrudnienia, np. etat, umowę
Zerowy PIT w kalkulatorze Polskiego Ładu
Dodatkowo w Polskim Ładzie ustawodawca przewidział również ulgi podatkowe dla rodzin wychowujących co najmniej czwórkę dzieci. W ich przypadku z opodatkowania są zwolnione przychody każdego z rodziców do poziomu 85 528 zł rocznie, bez względu na formę zatrudnienia. Może to być etat, umowa zlecenia, a także działalność gospodarcza bez względu na wybraną formę rozliczeń z urzędem skarbowym.
Warto jednak pamiętać, że ze wspomnianych ulg podatkowych są wyłączone dochody osiągane przed podatników z tytułów niezwiązanych bezpośrednio z zatrudnieniem. Chodzi tu np. o dochody osiągane z najmu. Z ulg podatkowych nie skorzystają również osoby osiągające zyski ze sprzedaży akcji, jednostek funduszy inwestycyjnych, otrzymywanych dywidend, odsetek od obligacji Skarbu Państwa czy lokat bankowych - w każdym z tych przypadków niezmiennie będą one płacić 19 proc. podatek od zysków kapitałowych.
Warto jednak pamiętać, że ze wspomnianych ulg podatkowych są wyłączone dochody osiągane przed podatników z tytułów niezwiązanych bezpośrednio z zatrudnieniem. Chodzi tu np. o dochody osiągane z najmu. Z ulg podatkowych nie skorzystają również osoby osiągające zyski ze sprzedaży akcji, jednostek funduszy inwestycyjnych, otrzymywanych dywidend, odsetek od obligacji Skarbu Państwa czy lokat bankowych - w każdym z tych przypadków niezmiennie będą one płacić 19 proc. podatek od zysków kapitałowych.