Zrobiłeś przelew? Oto kiedy zainteresuje się nim Urząd Skarbowy

Nowe przepisy dają urzędom skarbowym szerokie uprawnienia do sprawdzania kont bankowych i przelewów, co ma na celu uszczelnienie systemu podatkowego. Krajowa Administracja Skarbowa (KAS) odpowiada za te kontrole, a banki są zobowiązane do przekazywania danych na żądanie, nawet jeśli nie ma podejrzeń o przestępstwo. Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) monitoruje przelewy o większej wartości, sprawdzając legalność źródeł funduszy. Banki muszą informować urząd skarbowy o podejrzanych transakcjach, takich jak:

• przelewy na duże kwoty;
• częste przelewy na mniejsze sumy, które łącznie dają wysoką wartość;
• przelewy z podejrzanymi tytułami wpłat;
• przelewy od różnych nadawców na podobne kwoty, co może sugerować celową dywersyfikację wpłat.

Zgodnie z artykułem 35. ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, banki muszą raportować transakcje przekraczające 15 tys. euro. Środki bezpieczeństwa stosowane są przy transakcjach:

• przekraczających 15 tys. euro jednorazowo lub łącznie dla kilku powiązanych operacji;
• dotyczących transferu środków powyżej 1 tys. euro.

Przy obecnym kursie euro, progi te odpowiadają kwocie ok. 62 tys. zł, choć niektóre banki przyjmują limity już na poziomie 10 tys. euro (42 tys. zł).

Banki mają także obowiązek informować o jednorazowych transakcjach z użyciem walut wirtualnych, gdy ich wartość przekracza 1 tys. euro. Choć niektóre transakcje nie są automatycznie powodem do kontroli, mogą wzbudzać podejrzenia, zwłaszcza częste przelewy międzybankowe.

Rozdzielanie operacji na mniejsze kwoty nie zmienia faktu, że systemy bankowe rejestrują wszystkie transakcje, a dane te są przechowywane przez pięć lat. W przypadku podejrzeń o pranie pieniędzy lub finansowanie terroryzmu, zgłoszenia trafiają do GIIF, który decyduje o dalszym postępowaniu przez urzędy skarbowe lub prokuraturę.